飲食交際費が1万円まで全額経費に！2024年改正の活用法
2024年4月の税制改正で、接待飲食費の交際費除外基準が1人5,000円から1万円に引き上げ。中小法人の800万円特例と組み合わせることで接待費をほぼ全額経費化できます。
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経営セーフティ共済｜年240万円を全額損金にする正しい活用法
月20万・年240万円の掛金が全額損金になる経営セーフティ共済。実効税率30%なら年72万円の節税効果。解約タイミングの落とし穴と最大8,000万円の無担保融資の活用法を解説。
社長が毎年200万損する経費見落とし5選【2024年最新】
交際費飲食費の基準変更、サブスクの棚卸し、役員社宅——知らないだけで毎年200万円以上の節税機会を逃している社長は少なくありません。今すぐ確認すべき5つのポイントを解説します。
消費税の簡易課税、選択ミスで年50万損する理由
消費税の簡易課税は必ずしも得とは限りません。みなし仕入率が実態と乖離すると年50万円の損失に。2年縛りや設備投資との相性、正しい判断基準を解説します。
税務調査に狙われやすい会社の7つの共通点と対策
税務調査はランダムではありません。現金売上の多い業種、前年比30%超の売上変動、同業比で経費率が突出した申告など、国税局がマークしやすい7つのシグナルを解説します。
消費税2年免除の落とし穴：資本金と設立月で数百万円変わる
新設法人の消費税2年免除には「資本金1,000万円未満」と「特定期間の売上1,000万円以下」という2つの条件があります。設立前に知っておきたい節税の鉄則を解説します。
税務調査で追徴を招く禁句3つと正しい答え方
税務調査で何気なく言った一言が追徴100万円を招くことがある。調査官の前で絶対に言ってはいけない3つの言葉と、正しい対応法を解説します。
中退共で年240万円を経費化｜社員10人の会社がやるべき節税
中退共（中小企業退職金共済）は掛金が全額経費になる国の制度。社員10人・月2万円で年240万円を損金計上でき、退職金支払いも会社キャッシュを圧迫しません。
退職金3,000万円の節税術｜退職所得控除の仕組みと活用法
退職所得控除と2分の1課税を活用すると、退職金3,000万円の課税対象を750万円まで圧縮できます。社長が知っておくべき退職金節税の仕組みと、原資積立の具体的な方法を解説します。
税務調査が来る会社の特徴3選｜今すぐ確認すべきチェックリスト
税務署が調査先を選ぶ基準は「利益率・売上変動・現金取引」。これが2〜3つ重なると調査フラグが立ちます。今すぐできる3つの対策を税理士目線で解説します。
2027年末が期限！事業承継税制の特例で株式2億円を無税承継する方法
株式評価2億円のメーカー社長が、事業承継税制の特例措置を活用して相続税5000万円をゼロにした実例。2027年12月末の期限前に知っておくべき手続きの流れと注意点を解説。
役員報酬は損か得か？3つの基準で今すぐ自己診断
役員報酬の設定で損している社長が続出しています。所得税ブラケット・社会保険上限・法人vs個人の逆転点、3つの基準で最適額を診断する方法を解説します。
3年で300万円損した社長の実話｜個人払い経費の盲点
年商5億円の工務店社長が、個人払いの習慣を続けたことで3年間に約300万円を余分に納税。あなたの会社にも「経費化できていない個人払い」が眠っているかもしれません。
妻を役員にして年100万節税｜配偶者役員報酬の活用法
配偶者を役員にして所得を分散する節税法を解説。社長ひとりで2,000万稼ぐより夫婦で1,000万ずつに分けた方が税負担は下がる。年100万円節税できる仕組みと注意点。
税務調査の初動3選｜重加算税35%を防ぐ当日の動き方
税務調査当日の初動ひとつで重加算税35%が決まることがある。書類のコピー保管・税理士への即連絡・即答しないこと。社長が知っておくべき3つの行動を解説します。
税務調査に狙われる会社の3つの特徴｜経費急増・利益激減は危険信号
売上増なのに利益が急減、経費だけが突然跳ね上がる──税務署はこうした「数字の矛盾」を見逃しません。狙われやすい会社の特徴と対策を税理士目線で解説します。
事業承継の相続税1億円を半分にする自社株対策
年商数億円の中小企業でも自社株評価額は2〜3億円になることも。財務構造の見直しで評価額を最大50%削減し、2027年12月末期限の事業承継税制特例も活用する方法を解説します。
役員報酬を上げずに手取りを月50万増やす経費術
役員報酬を月50万増やしても手取りは30万程度。役員社宅・社用車・出張日当など7つの経費カテゴリを正しく活用すれば、課税なしで実質手取りを増やせます。
税務調査の選定基準5つ｜3年遡られる会社の共通点
税務署は明確な基準で調査先を選んでいます。売上急落・交際費突出・現金取引多数など5つのトリガーと、3年遡及された場合の追徴課税リスクを解説します。
役員報酬の
役員報酬が高すぎると所得税43%、低すぎると法人税が増加。個人税率と法人実効税率が釣り合うスイートスポットを知れば、年100万円以上の節税になることも。期首3ヶ月の変更ルールも解説。
税務調査が来ない会社の3つの共通点を税理士が解説
税務署が調査先を選ぶ3つのフラグと、調査が来ない会社の共通点を解説。急成長・経費比率のズレ・粗利の乖離が重なると、最短3年で調査が入りやすくなります。
事業承継を放置すると3億円消える？知らないと後悔する相続税の仕組み
年商数億の中小企業でも株式評価額が5〜7億円になり、相続税3億円超が一括請求されることがあります。2027年12月末までの事業承継税制の特例措置を使えば100%猶予も可能。今すぐ知っておきたい仕組みを解説します。
税務調査が来る確率15%の現実｜法人が今すぐやるべき対策
法人の税務調査率は年間約3%ですが、5年間の累積では約15%に達します。現金商売・高額交際費・売上急変動が狙われやすい理由と、今日から始められる帳簿整備の対策を解説します。
税務調査に狙われる会社の3条件｜売上急増・低利益率・現金商売
税務調査はランダムではありません。売上の急増・同業より低い利益率・現金取引の多い業種——この3条件に当てはまる会社は今すぐ備えを確認してください。
役員報酬と社会保険料の損益分岐点、年150万円の差が出る
役員報酬は高ければ手取りが増えるわけではありません。健康保険料と厚生年金の上限の差を理解し、損益分岐点を把握するだけで年100〜150万円の手取り改善ができます。
経営セーフティ共済で年200万円の節税差が出る理由
知名度10%未満の経営セーフティ共済は月20万円・年240万円が全額損金。法人税率34%なら年82万円の節税。役員社宅・出張日当との組み合わせで年200万超の差になります。
法人版ふるさと納税｜寄付額の90%が戻る節税のしくみ
企業版ふるさと納税は法人が地方自治体に寄付すると約90%が税控除される制度。最低10万円から使えて法人・個人の2枠を活用すれば節税効果は最大に。6月が計画を立てる絶好タイミングです。
役員報酬を期中に変更できる3つの合法条件
役員報酬は期首3ヶ月以内しか変えられないと思っていませんか？法人税法が認める3つの例外条件を知れば、期中でも合法的に改定できます。
役員報酬の設定ミスで年200万円損する社長の共通点
役員報酬は「なんとなく」で決めると年100〜200万円の損失につながります。所得税・社会保険・法人税が交差する最適額の考え方を、税理士視点でわかりやすく解説します。
社長の車、まだ個人名義？自動車税で年30万損している盲点
個人名義の車は自動車税・保険・ガソリン代がすべて税引き後のお金です。法人名義に変えるだけで年100万円の経費化が可能に。実効税率30%なら年30万円の節税になる仕組みをわかりやすく解説します。
決算3日前でも間に合う！少額減価償却で今期節税する方法
決算直前でも使える合法節税「少額減価償却の特例」を解説。30万円未満の備品を今期中に購入するだけで、実効税率22%の会社なら100万円購入で約22万円の節税効果。タイムリミットと注意点も。
30万円未満の備品を全額即経費化｜少額減価償却特例の活用法
中小企業が使える「少額減価償却特例」を知っていますか？30万円未満の備品を購入年に全額経費化でき、年間300万円まで活用可能。決算前に知っておきたい節税術を解説します。
社長が毎月見落とす経費50項目｜年180万円の節税機会損失
経費の見落としは年間600万円超になることも。実効税率30%なら約180万円の損失です。スマホ代・光熱費・健康診断など、知らないと損する経費計上の盲点を解説します。
社長が見落とす決算前の経費10選｜節税格差100万円
3月決算の社長必見。少額減価償却・飲食費の新ルール・役員社宅の3つを正しく使えば年100万円超の節税が狙えます。決算直前でも間に合う具体策を解説。
税務調査で7割の社長が140万円を取り返せた理由
税務調査で税務署の指摘をそのまま受け入れていませんか？実は調査を受けた社長の約7割には指摘額を圧縮できる余地があり、適切に対応した社長の平均回収額は140万円というデータがあります。
税務調査で狙われる会社の3条件｜調査率40%の現実
税務署はランダムに調査先を選んでいません。無申告の履歴・利益率の異常・現金売上の多い業種——この3条件が揃うと調査リスクが跳ね上がります。
固定資産税を毎年下げる3つのチェックポイント【評価額の落とし穴】
毎年5〜6月に届く固定資産税の課税明細書、ちゃんと確認していますか？評価額の記載ミスや特例の適用漏れで年間数十万円損しているケースが多数。3つのポイントを押さえるだけで節税できる可能性があります。
税務調査が来やすい会社ワースト3｜リスクが3倍になる条件
税務署には調査先を選ぶデータベースがあります。売上急増・現金業種・低利益率——この3条件が重なるほど選定リスクは跳ね上がります。決算前に必読。
役員報酬1円の差で年30万円損する仕組みと見直し方
役員報酬を「なんとなく」決めていませんか？社会保険の等級と法人税バランスを最適化するだけで、年間30万円以上の手取り増が実現します。変更は年1回の窓を逃さずに。
3月決算前に社長が確認すべき節税チェック3選
3月決算まであと僅か。備品購入・未払費用の計上・賃上げ税制の活用で50万円前後の節税が狙えます。決算前に必ず確認したい3つのポイントを解説します。
税務調査で狙われる3つの盲点｜社長が知らない落とし穴
調査率0.5%でも「来る会社」は来ます。経費率の異常値、5〜7年の遡及、反面調査——多くの社長が見落としている3つのリスクをわかりやすく解説します。
税務署への密告は年1万件超。元従業員の一通で調査が来る現実
税務署には匿名の情報提供制度があり、年間1万件超の密告が届いています。告発者の多くは元従業員や取引先。調査で不正が発覚すると重加算税35%、最長7年分の追徴が待っています。
自社株の贈与税ゼロ特例、2027年末で終わる前にやること
事業承継税制の特例措置を使えば自社株の贈与税が実質ゼロに。適用期限は2027年12月末。残り2年を切った今、何をすべきかを具体的に解説します。
決算後に気づいた年400万円の節税ロス
年商3億の社長が決算後に別の税理士から指摘された3つの手法。短期前払費用・出張日当規程・役員社宅を見逃すと、3年で1,200万円の損失になる現実を解説します。
社長が損する見落とし経費TOP5｜年100万円節税の盲点
書籍代・役員社宅など、中小企業の社長が見落としがちな経費5項目を解説。2024年改正の交際費ルールや少額減価償却の特例も。うまく活用すれば年100万円超の差が出ることも。
事業承継の自社株放置で1000万円消える？2027年の期限
事業承継税制の特例申請期限は2027年12月末。自社株の評価額が高く未対応なら相続時に1000万円超の税負担も。特例の落とし穴と実タイムリミットを解説。
3月決算で100万損する節税ミスTOP5
3月決算で損しやすい節税ミスを5つ解説。交際費の改正ルール、少額備品の即時償却、決算賞与の未払計上など、期末前に押さえておきたい実践的なポイントをまとめました。
月7万円で840万円節税できる社長専用制度を使っていますか
小規模企業共済は中小機構が運営する社長専用の積み立て制度。月7万円の掛金が全額所得控除になり、10年で840万円。実効税率30%なら250万円以上の節税効果がある仕組みを解説します。
税務調査の連絡が来たら72時間以内にやること
税務署から突然連絡が来たとき、最初の72時間の動き方で追徴額が大きく変わります。重加算税35%を避けるための初動3ステップを解説します。
税務調査で7割が指摘される社長の3大危険サイン
税務調査が入ると約7割の会社で問題が発覚します。利益率の異常・売上急変・役員報酬の急増——この3つが重なると調査優先度が一気に跳ね上がります。重加算税35%の実態も解説します。
決算賞与で200万円節税する方法と見落としがちな2つの要件
決算直前に600万円の賞与を支給すれば法人税を約200万円減らせる「決算賞与」の仕組みと、全額否認されないための厳格な要件を具体的に解説します。
事業承継特例2027年末で終了｜後継者不在社長の緊急対策
後継者不在でも黒字廃業は避けられる。事業承継税制の特例措置は2027年12月末が実質期限。自社株の相続税・贈与税を最大100%猶予できる制度の使い方と、今すぐ動くべき理由を解説します。
退職金を積まない社長が払う1000万円超の余分な税金
退職金を積まずに同額を給与で受け取ると、税負担が1000万円以上増えるケースがあります。退職所得控除の仕組みと、今から積み立てを始める意味を具体的な数字で解説します。
決算書3秒チェック｜税理士の節税力を見抜く方法
決算書の純利益率が10%超なら節税提案が弱いサイン。役員報酬の調整・経費活用・決算前提案の有無で税理士の質を見極める具体的なチェック法を解説します。
社長が知らない経費の死角｜年150万円を取り戻す方法
毎月の業務費用を自腹で払っていませんか？スマホ代・書籍・セミナー費から2024年4月改正の飲食費ルールまで、年150万円の節税につながる経費計上の死角を解説します。
税理士任せで年200万損？中小企業に多い5つの経費見落とし
年商2億の社長が経費の棚卸しをしたら600万超の未計上が発覚。出張日当・役員社宅・通信費など5つの見落としと対策を実例で解説します。
役員報酬を1万円下げたら社会保険が年50万円変わった話
標準報酬月額の「階段」を知っているかどうかで、毎年の社会保険料は大きく変わります。役員報酬105万円の社長が1万円下げただけで年50万円近く節約できた実例をわかりやすく解説します。
決算1ヶ月前に200万円節税した製造業社長の話
決算直前に利益が600万円ぶれた製造業の社長が、決算賞与を使って約200万円の節税に成功した実例を紹介。要件3つと注意点を解説します。
税務調査が来る前にやるべき3つの準備【社長必見】
税務調査は準備次第で乗り越えられます。書類整備・申告内容の再チェック・税理士への事前相談という3ステップを、重加算税35%のリスクとあわせて解説します。
固定資産税の課税明細を見直して年30万円を取り戻す節税術
毎年5月に届く固定資産税の課税明細書、中身まで確認していますか？廃棄済みの設備が課税対象に残ったまま年30万円払い過ぎているケースが珍しくありません。確認は無料、申し出だけで過去分の還付も。
30万円未満の設備は全額即時経費に｜中小企業の少額減価償却特例
中小企業なら1点30万円未満の設備は購入年に全額経費化できます。年間300万円まで使える少額減価償却特例の条件と節税効果を、具体的な数字で解説。
配偶者役員報酬で節税するための3条件と税務否認リスク
配偶者を法人の役員にして報酬を払う節税策は有効ですが、3条件を満たさないと税務調査で全額否認されます。業務実態・議事録・定期同額給与の要件を解説。
税務調査で狙われる会社の3特徴と今すぐできる対策
売上急増・低利益率・現金取引——この3つが重なる会社ほど税務調査に選ばれやすい。3年で備える具体的な2つの習慣を解説します。
社長が年100万損している！見落とし経費8選
多くの社長が見落としている経費計上のポイントを8つ解説。飲食費・出張日当・役員社宅など、正しく活用すれば年間100万円以上の節税効果も。具体的な活用法と注意点をわかりやすく紹介します。
株2億の相続税がゼロに？事業承継特例の全貌【2027年期限】
会社の株価2億円、相続税が数千万円——そんな不安を持つ社長が活用すべきが事業承継税制の特例措置です。2027年12月31日が申請期限。非上場株式の贈与・相続税が最大100%猶予される制度の全貌を解説します。
自宅家賃を法人経費に｜50%按分で年120万円節税する方法
自宅家賃の50%を法人経費にする按分の手順を解説。月20万円の家賃なら年120万円が損金に。法人実効税率33%で年約40万円の節税効果。物件種別や契約形態ごとの注意点も紹介。
3月決算の社長必読｜5月末申告前に200万節税する3つの確認
3月決算の申告期限は5月31日。決算賞与・未払費用・少額減価償却の計上漏れを今すぐ確認。年商3億なら最大200万円の節税チャンスがまだ残っている。
事業承継で贈与税ゼロ｜2027年末が最後のチャンス
事業承継税制の特例措置を使えば、後継者への株式贈与の贈与税が100%猶予。億単位の株式も対象になるケースがあります。適用期限は2027年12月31日。今すぐ確認を。
2027年末で消える！事業承継の贈与税ゼロ枠を使い忘れるな
事業承継税制の特例措置は2027年12月末で期限切れ。特例承継計画を提出済みでも、贈与・相続の実行が必要です。自社株の承継を考える社長は今すぐ確認を。
固定資産税で年30万円取り戻した製造業社長の実話
固定資産税の課税に誤りがある法人は約20%。愛知の製造業社長が審査申出で年30万円を取り戻した事例をもとに、見落としがちな過払いリスクを解説します。
後継者への役員報酬設計で相続税2000万円を圧縮する
後継者への役員報酬を適切に設計するだけで、相続税が2000万円以上変わることがある。純資産価額方式の仕組みと適正額の設計ポイントをわかりやすく解説します。
後継者不在で清算すると3000万円消える現実
後継者がいない会社の清算には、退職金・専門家報酬・法人税の3重コストで3000万円超になることも。2027年末に締め切られる事業承継税制の特例と、M&A・従業員承継という選択肢を解説します。
事業承継の相続税2億円が猶予される特例、2027年末が最後のチャンス
非上場株式の承継で相続税・贈与税が2億円超になるケースも。事業承継税制の特例措置なら最大100%猶予。ただし適用期限は2027年12月末。計画提出済みの社長がいますぐ確認すべきポイントを解説。
自社株の相続税評価が3倍になる罠と3つの合法的な対策
純資産価額方式では含み益が時価換算され、自社株の評価が帳簿の2〜3倍になることも。役員退職金・会社規模拡大・事業承継税制で合法的に評価を下げる方法を解説します。
固定資産税を3割多く払っていませんか？評価替え申請で還付を受ける方法
固定資産税の評価額が実態より高いまま放置されているケースは珍しくありません。5〜6月の納税通知書が届いたら3か月以内に審査申出を。過去5年分の還付を受けられる可能性があります。
3月決算の社長必見｜決算前に使える節税チェック3選
3月決算法人の社長が決算前に実行できる節税手法3選。少額減価償却・決算賞与・短期前払費用を正しく活用すれば300万円超の節税も狙えます。
社長が使える経費12種類｜社員との5倍差が生まれる理由
社員が経費計上できるのは実費精算が中心。社長は役員社宅・出張日当・社用車など12種類以上が活用可能です。年100万円超の節税効果も。要件と注意点をわかりやすく解説。
社用車で年30万節税｜自動車税も経費にする正しい方法
5月の自動車税を個人で払っている社長は損をしているかもしれません。社用車を法人活用すれば年100万円超の関連費用が経費に。節税効果と按分の注意点を解説します。
3月決算社長が見落とす節税5項目｜300万円を取り戻す決算前チェック
3月決算の社長必見。少額減価償却特例・短期前払費用・決算賞与など、決算前に確認すべき節税5項目を解説。合計300万円超の節税効果を狙えます。
中退共で年24万が経費に！退職金積立と節税を両立する方法
中小企業退職金共済（中退共）は掛金が全額損金算入になる国の制度。月2万円で年24万円が経費に。法人税率30%なら年7万円超の節税効果。加入初年度は国が半額助成する仕組みも解説。
3月決算前に試したい節税4手段｜合計100万円の効果
3月決算の経営者必見。短期前払費用・少額減価償却特例・決算賞与・不良在庫廃棄の4手段で経費300万円を積み上げ、約100万円の節税が狙えます。各手段の要件と注意点を解説。
追徴500万円！税務調査に狙われる会社の3つの共通点
税務調査で追徴課税を受ける会社には共通パターンがあります。売上の急変動・低すぎる利益率・申告書の不整合——この3点を知るだけで、調査リスクを大きく下げられます。
事業承継税制の特例で相続税ゼロ、2027年末が最終期限
業績好調な会社ほど相続税が重くなる。事業承継税制の特例措置を使えば株式承継の税負担を実質ゼロにできる可能性がある。適用実行の期限は2027年12月末。
3月決算直前でも間に合う節税4手段｜合計100万円超も狙える
決算賞与の未払計上・少額減価償却特例・セーフティ共済前納・未払費用の洗い出し。4手段を組み合わせれば実効税率34%で100万円超の節税も現実的です。
非上場株式の相続税が全額猶予になる事業承継税制の特例措置
株式評価額5億円の会社なら相続税は数億円規模。2027年12月末が期限の事業承継税制・特例措置で全額猶予が可能に。要件・手順・注意点を解説。
役員報酬の設定ミスで社会保険料が年50万円増える理由
標準報酬月額の等級境界線を意識せずに役員報酬を設定すると、年間50万円近い損をすることがある。税理士でも見落としやすい社会保険料の盲点を解説します。
役員報酬はいくらが正解？手取り最大化の分岐点を解説
役員報酬を上げるほど手取りが増えるとは限りません。所得税・社会保険・法人税の逆転ポイントを理解し、年間300万円以上の差を生む「最適報酬」の決め方を解説します。
固定資産税が年3万円下がる申請3選【中小企業オーナー向け】
固定資産税は申請次第で年3万円以上下がることも。縦覧申請・住宅用地特例・償却資産の見直し——見落としがちな3つの節税ポイントを社長向けにわかりやすく解説します。
3月決算直前でも間に合う！今すぐ使える節税4手段
決算月でも諦めないでください。決算賞与・少額減価償却・短期前払費用・修繕費の前倒しを組み合わせれば、300万円の経費増＝約100万円の節税も十分現実的です。
2027年3月で終了！事業承継税制の特例申請、もう済ませましたか？
事業承継税制の特例措置は2027年3月31日が申請期限。株式評価3億円超なら相続税は億単位の負担になります。特例承継計画の申請を今すぐ確認すべき理由を解説します。
役員報酬を期中に変えると税金が増える？変更できる3つのタイミング
役員報酬を勝手に変えると増額分が損金不算入になります。定期同額給与の条件と変更できる3つのタイミング、合法的な期中改定の方法をわかりやすく解説します。
自宅家賃を毎月5万円経費に！役員社宅で節税する方法
自宅兼事務所の家賃を全額プライベート支出にしていませんか。法人なら役員社宅を活用することで、年間60万円を経費化、15〜20万円の節税が可能です。仕組みと注意点を解説します。
3月決算で100万円変わる節税チェックリスト5選
3月決算の会社が今すぐ確認すべき節税5項目を解説。棚卸ロス・交際費・少額備品・未払賞与・役員報酬の実務ポイントを税理士目線で整理します。
賃上げで法人税を50万円節税｜賃上げ促進税制の申請方法
賃上げしているのに申請していない会社が多い「賃上げ促進税制」。給与増加額111万円で約50万円が法人税から直接戻ってくる仕組みと、申請のポイントを解説します。
交際費800万円を使い切れていない社長が損している話
資本金1億円以下の中小企業なら交際費は年800万まで全額損金。264万円の節税を活かせていない社長が多い理由と、2024年4月の新ルールを解説します。
役員報酬の設定ミスで年200万円損する社長の3つの共通点
役員報酬の設定ミスは、年間200万円以上の余分な税負担につながることも。期中増額・税率バランス・改定タイミングという3つの落とし穴と、その対策を解説します。
役員報酬4月改定で手取りが年100万円変わる理由
役員報酬は事業年度開始から3ヶ月以内しか変更できません。3月決算なら6月末が期限。社会保険料と所得税のバランスを最適化するだけで、手取りが年間100万円近く変わるケースも。
役員報酬ゼロは節税にならない？最適な設定額の考え方
役員報酬ゼロにすると法人税の負担が重くなるケースがあります。月50万円前後が目安とされる理由と、社会保険料も含めた最適な役員報酬設定の考え方を解説。
福利厚生で法人節税！コスパ最強5選【社長向け】
社員の満足度を上げながら会社の税負担も減らせる福利厚生をコスパ順に解説。慶弔見舞金・健康診断・食事補助・研修費・企業型DCの5項目をフル活用すれば年80万円超の節税も狙えます。
役員報酬と賞与で社保が年31万円変わる設計術
年収1,800万円の社長でも、役員報酬の受け取り方次第で社会保険料が年31万円以上変わります。月給と事前確定届出給与の使い分け方を具体的に解説します。
役員報酬の最適額｜年1回の改定で節税を最大化する方法
役員報酬は期初3ヶ月以内しか変えられません。高すぎると所得税、低すぎると法人税が膨らむ。逆転点のシミュレーションで最適額を設計する方法を解説。
年300万円差が出る！社長が使える節税3選【2026年最新】
賃上げ促進税制・交際費飲食費特例・少額減価償却特例の3つを解説。知っているだけで年間300万円超の節税差がつく制度を、中小企業の社長向けにわかりやすく説明します。
経費かどうか5秒で判断できる3つの質問
「これ経費になりますか？」と毎回迷う社長のために、その場で即判断できる3つの質問を解説。年30万円の計上もれを防ぐだけで約9万円の節税効果が生まれます。
交際費改正で節税！社長が知るべき得する使い方TOP3
2024年4月の交際費改正で1万円基準が導入されました。飲食費除外ルールと800万円特例を組み合わせると年50万円以上の差も。中小企業社長が今すぐ押さえるべき3つのポイントを解説します。
年商別・役員報酬の適正額ランキングTOP3【節税の正解】
年商1億・3億・5億円の会社で役員報酬はいくらが正解か。過大役員給与のリスクと社会保険料のバランスを踏まえ、社長が知っておくべき適正額の目安をランキング形式で解説します。
社長が見落とす経費5選｜年100万円の損失を防ぐ方法
出張日当・自宅家賃按分・スマホ代・健康診断・慶弔見舞金の5つを見落とすと年間100万円超の損失に。旅費規程の整備だけで節税額が年30万円以上変わります。
社長の家賃15万円が会社経費になる社宅制度の使い方
月15万円の家賃を社宅制度で法人経費化すると、年間約48万円の節税が可能に。仕組みと計算の落とし穴を具体的な数字で解説します。
役員報酬の設定ミスで年100万円損する3つの理由
役員報酬は年1回しか変更できず、高すぎても低すぎても損をする。法人利益800万円の壁を意識した最適設定で、年間100万円以上の節税差が生まれる仕組みを解説。
社長が見落とす経費5選｜年50万円超の節税を狙う
健康診断・書籍代・スマホ・少額備品・出張日当。知らないまま個人払いにしている支出が、実は全額経費になるケースがあります。年50万円超の節税につながる5つの経費を解説します。
交際費は半分しか経費にならない？50%ルールと中小企業特例
法人交際費は原則50%しか損金算入できません。中小企業の800万円全額特例や2024年改正の1人1万円ルールを正しく理解して節税につなげましょう。
役員報酬の最適額で年50万円の差が出る理由
役員報酬が高すぎても低すぎても手取りは減ります。所得税と法人税の「交差点」を意識するだけで年50万円以上の改善も。具体的な事例とシミュレーションをもとに解説します。
税務調査が来やすい会社｜3つの共通点と今すぐできる対策
税務調査は5〜7年に1度、追徴課税は500万円超も。売上の急増減・連続赤字・現金商売の帳簿不備——当てはまるなら今すぐ備えを。
自社株がある社長の相続税対策TOP3｜最大1,000万円差
中小企業オーナーの相続税問題は「自社株の評価が高すぎる」ことが核心。生命保険・役員退職金・事業承継税制の3対策を節税効果順に解説します。
事業承継で株を渡すと3000万円の贈与税。ゼロにする特例の全容
会社の株を後継者に渡すと数千万円の贈与税が発生します。事業承継税制の特例措置を活用すれば贈与税が実質ゼロに。2027年12月末が適用期限。仕組みと注意点を解説します。
役員報酬の変更期限は年1回だけ｜60万節税を逃さない方法
役員報酬の変更は期首から3ヶ月以内が原則。締切を知らずに損する社長が後を絶ちません。月5万円の調整で年60万円の節税になるケースも。見直しタイミングと確認ポイントを解説します。
税務調査で狙われる社長TOP3｜追徴200万を防ぐ方法
税務調査はランダムじゃない。現金商売・経費率の突出・利益率の急変——3つのパターンに当てはまる社長は調査対象になりやすい。狙われにくい会社の作り方を解説します。
役員報酬を月10万円変えるだけで年60万円節税できる理由
毎年4月だけが唯一の改定チャンス。役員報酬の定期同額給与ルールと、法人税・社会保険料を同時に最適化する考え方をわかりやすく解説します。
役員報酬を今月変えないと72万円損する理由
役員報酬は事業年度開始から3ヶ月以内しか変更できません。このタイミングを逃すと年間72万円以上の節税機会を丸ごと失います。変更期限と手続きの基本を解説します。
社長が見落とす経費3選｜飲食費・自宅・スマホで年45万節税
飲食費・自宅兼事務所・スマホ代。社長が見落としやすいこの3つを正しく経費計上するだけで年間150万円超の経費増、実効税率30%なら約45万円の節税になるケースも。
社長が見落としている経費5選｜年18万節税を逃していませんか
自宅按分・スマホ代・飲食費・健康診断・書籍代——意外と知らない経費5つを正しく計上するだけで、年間60万円超の経費追加も。実効税率30%なら約18万円の節税効果になります。
自社株に相続税55%？事業承継税制で節税する方法
後継者未定の社長は要注意。自社株に最大55%の相続税がかかる現実と、2027年末までに使える事業承継税制の特例措置をわかりやすく解説します。
役員報酬の最適額、業種で年300万円変わる節税ランキング
役員報酬の設定額が違うだけで、年間の手取りが300万円変わる業種があります。飲食・建設・ITコンサルの3業種を比較しながら、節税効果の差がなぜ生まれるかを解説します。
役員報酬の最適額はいくら？損しない設定の考え方
役員報酬は高くしすぎると所得税・社会保険料が増え、低くしすぎると法人税が増える。最適額の考え方と、1年に1度しかない改定チャンスを活かす方法を解説します。
役員報酬の最適額はいくら？年200万円の手取り差が生まれる理由
役員報酬は高すぎても低すぎてもNG。年商2〜5億円の社長が損益分岐点を意識するだけで、手取りを年間200万円改善できるケースを解説します。
役員報酬を4月に見直さないと1年間ずっと損する理由
役員報酬は年1回しか変更できません。3月決算の会社なら4月〜6月末が唯一のチャンス。高すぎれば個人税率55%、低すぎれば法人税増。最適額の見直し方を解説します。
役員報酬いくらが正解？年200万円差が出る損益分岐点
役員報酬が高すぎると所得税・社会保険料が、低すぎると法人税が増加。年間50〜200万円の差につながる損益分岐点の考え方と、最適額の見つけ方を解説します。
年300万円の差が出る節税ベスト3｜中小企業社長が今すぐ使える制度
賃上げ促進税制・経営セーフティ共済・役員退職金。多くの社長が見落としている3つの節税策を具体的な数字で解説。合計で年間300万円以上の節税差が生まれることも。
役員報酬は1000万より800万が得？手取りで逆転する理由
役員報酬1000万円より800万円の社長の方が手取りが多くなるケースがある。累進課税と会社経費活用の仕組みを具体的な数字で解説します。
4月が勝負！役員報酬の見直しで年間500万円変わる理由
役員報酬は年1回しか変更できません。3月決算なら6月末がタイムリミット。設定次第で所得税・住民税・社会保険料の合計が年間500万円以上変わるケースも。今すぐ見直すべき理由を解説します。
役員報酬1000万円より800万円が手取り多い理由
役員報酬1000万円より800万円に設定した方が、個人と法人の合算手取りが36万円多くなるケースがあります。累進課税と法人税の税率差を活用した節税の仕組みを解説します。
年商3億社長が見落とす節税ミスTOP3【2025年版】
年商3億円規模でも毎年500万円以上損しているケースがあります。交際費の基準変更・役員報酬最適化・賃上げ促進税制の3つを今すぐ確認してください。
福利厚生費で節税できる意外な経費5選【社長必見】
慶弔金・健康診断・社員旅行・人間ドックなど、意外と見落としがちな福利厚生費の節税ポイントを税理士目線でわかりやすく解説します。
決算前に未払費用を計上するだけで数十万節税できる
決算月に見落としがちな「未払費用」の計上。月50万円の外注費なら約11.5万円の節税効果。顧問料・保険料・残業代も対象。判断基準と注意点を解説。
小規模企業共済で退職金1,680万円を作る方法
退職金制度のない中小企業オーナーでも、小規模企業共済を使えば節税しながら老後資金を積み立てられます。20年間の積立で1,680万円を作った事例をもとに仕組みを解説します。
旅費規程を作るだけで年30万円節税？出張手当の非課税ルール
旅費規程を整備すれば出張手当は非課税。所得税も社会保険料もかからず、法人の損金にもなる。中小企業オーナーが見落としがちな節税スキームを解説します。
企業版ふるさと納税で損してる社長ワースト3
寄付額の約9割が税負担軽減になる企業版ふるさと納税。年商3億円規模でも100万円単位の節税効果がある制度なのに、使っていない社長が多すぎます。
社保料を年100万円削る役員報酬設計3選
役員報酬の設計次第で社会保険料は年100万円以上変わります。社宅・出張日当の活用から退職金設計まで、中小企業オーナーが今すぐ見直すべき3つのポイントを解説します。
交際費800万円枠を損している社長に多い3つのミス
中小企業の交際費800万円枠、実は正しく使えていない社長が多い。1人1万円ルールの見落とし、領収書の不備、枠の使い残し——知らないと年100万円超を損する落とし穴を解説します。
決算前に50万円を捨てた社長の話｜未払費用で節税する方法
決算直前に未払費用を計上し忘れ、50万円分の節税機会を逃した製造業の社長の実例をもとに、正しい未払費用の計上方法と決算対策のポイントをわかりやすく解説します。
電帳法2024年完全義務化！社長が知るべき3つの落とし穴
2024年から完全義務化された電子帳簿保存法。メール受領の請求書を紙印刷で保存しているだけではNGです。タイムスタンプの期限や青色申告取消リスクなど、社長が押さえるべき注意点を解説します。
2026年税制改正で得する社長・損する社長の分かれ目
2026年度税制改正で変わる3つの節税ポイントを解説。法人税軽減税率の延長、賃上げ促進税制の拡充、少額減価償却の見直しまで、知っているだけで数百万円の差が出る情報をわかりやすくまとめました。
売掛金500万円で27万円節税？貸倒引当金を決算前に使い倒す方法
売掛金があるだけで節税できる「貸倒引当金」。決算前に知っておくだけで数十万円の差が生まれます。中小企業の社長が今すぐ確認すべき節税策を解説。
交際費の損金算入、2024年改正で上限が倍になった話
2024年税制改正で交際費の飲食費基準が1万円以下に引き上げ。中小企業が選べる2つの損金算入ルールを正しく使えば、課税所得を数十万円単位で圧縮できます。
役員報酬の3大ミス｜知らないと追徴課税になる落とし穴
役員報酬は変更タイミングや金額設定を間違えると、経費として認められず追徴課税のリスクがあります。社長が陥りやすい3つのミスと正しい対策を解説します。
30万円特例で150万円を即経費に｜少額減価償却資産の賢い使い方
パソコンやタブレットを数年かけて償却していませんか？青色申告の中小企業なら1台30万円未満の資産を購入年に全額経費化できる「少額減価償却資産の特例」を具体例で解説します。
決算前に29万円のPCを買うだけで37万円節税できる理由
決算直前でもできる節税がある。30万円未満の備品を一括経費にできる「少額減価償却資産の特例」を、製造業社長の実例をもとにわかりやすく解説します。
配偶者を役員にするだけで年200万円の節税｜所得分散の基本
利益1,000万円を一人で受け取ると税率33%で手残り670万円。配偶者を役員にして所得分散するだけで手残りが870万円に。毎年200万円の差が生まれる節税の仕組みを解説します。
書籍・セミナー代を経費にする社長と損する社長の差
「本代は経費にならない」と思い込んで自腹を切っていませんか？事業関連の書籍やセミナー費用は、正しく処理すれば年間50万円以上を損金にできます。3つのポイントと注意点を解説。
交際費800万円の枠、使い切れていますか？損をしている社長の共通点
中小企業の交際費損金算入枠は年間800万円。にもかかわらず7割以上の社長が枠を余らせています。税務調査で否認されないための記載方法や、5,000円ルールの活用法まで解説します。
在庫評価方法の変更で決算直前に200万円節税した話
決算2週間前に利益が500万円膨らんでいた製造業の社長が、在庫評価方法を変更するだけで約200万円の節税に成功した実例を解説。先入先出法から総平均法への変更ポイントも紹介。
役員報酬の最適額とは？法人税と所得税のバランスで年200万円変わる
役員報酬をなんとなく決めていませんか？法人税と所得税の「逆転ポイント」を見極めるだけで、手取りが年200万円以上変わることがあります。具体的な考え方を解説します。
役員報酬の最適額とは？法人税と所得税の逆転ポイントで年200万円変わる
役員報酬をなんとなく決めていませんか？法人税と所得税の逆転ポイントを見極めるだけで、手取りが年200万円以上変わることがあります。最適な報酬設計の考え方を解説します。
決算前に見直すべき未払費用3選｜知らないと100万円損する節税策
決算月に見落としがちな「未払費用」の計上で、合法的に数十万〜数百万円の節税が可能です。残業代・顧問料・従業員賞与の3つを具体的に解説します。
賃上げ税制2024：中小企業が最大45%税額控除を受ける方法
2024年度改正の賃上げ税制で、給与増加分の最大45%が法人税から直接控除できます。税率控除との違いや適用要件、教育訓練費の上乗せまで、中小企業社長が知っておくべきポイントを解説。
福利厚生費で年50万節税？社長が見落とす意外な経費5選
「その出費、福利厚生費にできますよ」と税理士に言われて年50万円以上の節税に成功した社長の実話。人間ドックからお菓子代まで、意外と知られていない経費化のポイントを解説します。
決算直前でも間に合う節税10選｜法人税を合法的に減らす方法
決算月なのに何も対策していない社長へ。30万円未満の備品即時経費化から倒産防止共済の前納まで、決算直前でも使える節税テクニック10個を税理士目線でわかりやすく解説します。
決算直前でも間に合う節税10選｜法人税を数百万円減らす方法
決算月になって慌てていませんか？30万円未満の備品の即時経費化や決算賞与の未払計上など、決算直前でも実行できる節税テクニックを10個まとめました。年商1億円の会社で数百万円の節税も可能です。
事業承継の税制優遇3選｜相続税4000万円をゼロにする方法
会社を子どもに引き継ぐとき、何もしないと相続税が数千万円に。事業承継税制・小規模宅地の特例・経営承継円滑化法の3つを使えば負担を劇的に減らせます。
DX投資促進税制で360万円節税する方法【中小企業向け】
クラウド導入2000万円に対し、税額控除＋特別償却で360万円超の節税に成功した社長の実例を解説。DX投資促進税制の仕組みと中小企業が狙えるポイントをわかりやすく紹介します。
決算賞与で節税する3つの条件｜税務署に否認されない方法
決算賞与は要件を満たせば合法的に利益を圧縮できる節税策です。税務署に否認されないための3条件と、法人税を約90万円減らす具体的な方法を解説します。
決算3日前に300万円を経費化した社長の合法節税術
決算直前に利益が残ってしまった社長必見。決算賞与を使えば未払い計上でも当期の経費に。3つの条件と注意点をわかりやすく解説します。
旅費規程の作り方｜5項目書くだけで節税効果が出る
旅費規程は難しくありません。対象者・交通費・宿泊費・日当・出張の定義、この5項目を決めるだけでA4一枚の規程が完成。日当の相場や注意点をわかりやすく解説します。
個人保証を外す3つの条件｜経営者保証ガイドラインを活用する方法
会社の借入に付けた個人保証、一生背負い続けますか？経営者保証ガイドラインを使えば外せる可能性があります。3つの条件と銀行交渉のポイントを解説します。
配偶者を役員にして年200万円節税する方法【所得分散の実例】
愛知県の製造業・年商3億の社長が、奥さんを役員登記して年間約200万円の節税に成功。所得分散の仕組みと実務上の3つのポイントをわかりやすく解説します。
配偶者を役員にするだけで年200万円得する所得分散術
社長の年収を配偶者に分散するだけで、世帯の手取りが年100〜200万円増えるケースも。累進課税の仕組みを活かした役員報酬の所得分散術を、具体的な数字とともに解説します。