2027年3月で終了！事業承継税制の特例申請、もう済ませましたか？
事業承継税制の特例措置は2027年3月31日が申請期限。株式評価3億円超なら相続税は億単位の負担になります。特例承継計画の申請を今すぐ確認すべき理由を解説します。
#中小企業
役員報酬を期中に変えると税金が増える？変更できる3つのタイミング
役員報酬を勝手に変えると増額分が損金不算入になります。定期同額給与の条件と変更できる3つのタイミング、合法的な期中改定の方法をわかりやすく解説します。
自宅家賃を毎月5万円経費に！役員社宅で節税する方法
自宅兼事務所の家賃を全額プライベート支出にしていませんか。法人なら役員社宅を活用することで、年間60万円を経費化、15〜20万円の節税が可能です。仕組みと注意点を解説します。
3月決算で100万円変わる節税チェックリスト5選
3月決算の会社が今すぐ確認すべき節税5項目を解説。棚卸ロス・交際費・少額備品・未払賞与・役員報酬の実務ポイントを税理士目線で整理します。
賃上げで法人税を50万円節税｜賃上げ促進税制の申請方法
賃上げしているのに申請していない会社が多い「賃上げ促進税制」。給与増加額111万円で約50万円が法人税から直接戻ってくる仕組みと、申請のポイントを解説します。
交際費800万円を使い切れていない社長が損している話
資本金1億円以下の中小企業なら交際費は年800万まで全額損金。264万円の節税を活かせていない社長が多い理由と、2024年4月の新ルールを解説します。
役員報酬の設定ミスで年200万円損する社長の3つの共通点
役員報酬の設定ミスは、年間200万円以上の余分な税負担につながることも。期中増額・税率バランス・改定タイミングという3つの落とし穴と、その対策を解説します。
役員報酬4月改定で手取りが年100万円変わる理由
役員報酬は事業年度開始から3ヶ月以内しか変更できません。3月決算なら6月末が期限。社会保険料と所得税のバランスを最適化するだけで、手取りが年間100万円近く変わるケースも。
役員報酬ゼロは節税にならない？最適な設定額の考え方
役員報酬ゼロにすると法人税の負担が重くなるケースがあります。月50万円前後が目安とされる理由と、社会保険料も含めた最適な役員報酬設定の考え方を解説。
福利厚生で法人節税！コスパ最強5選【社長向け】
社員の満足度を上げながら会社の税負担も減らせる福利厚生をコスパ順に解説。慶弔見舞金・健康診断・食事補助・研修費・企業型DCの5項目をフル活用すれば年80万円超の節税も狙えます。
役員報酬と賞与で社保が年31万円変わる設計術
年収1,800万円の社長でも、役員報酬の受け取り方次第で社会保険料が年31万円以上変わります。月給と事前確定届出給与の使い分け方を具体的に解説します。
役員報酬の最適額｜年1回の改定で節税を最大化する方法
役員報酬は期初3ヶ月以内しか変えられません。高すぎると所得税、低すぎると法人税が膨らむ。逆転点のシミュレーションで最適額を設計する方法を解説。
年300万円差が出る！社長が使える節税3選【2026年最新】
賃上げ促進税制・交際費飲食費特例・少額減価償却特例の3つを解説。知っているだけで年間300万円超の節税差がつく制度を、中小企業の社長向けにわかりやすく説明します。
経費かどうか5秒で判断できる3つの質問
「これ経費になりますか？」と毎回迷う社長のために、その場で即判断できる3つの質問を解説。年30万円の計上もれを防ぐだけで約9万円の節税効果が生まれます。
交際費改正で節税！社長が知るべき得する使い方TOP3
2024年4月の交際費改正で1万円基準が導入されました。飲食費除外ルールと800万円特例を組み合わせると年50万円以上の差も。中小企業社長が今すぐ押さえるべき3つのポイントを解説します。
年商別・役員報酬の適正額ランキングTOP3【節税の正解】
年商1億・3億・5億円の会社で役員報酬はいくらが正解か。過大役員給与のリスクと社会保険料のバランスを踏まえ、社長が知っておくべき適正額の目安をランキング形式で解説します。
社長が見落とす経費5選｜年100万円の損失を防ぐ方法
出張日当・自宅家賃按分・スマホ代・健康診断・慶弔見舞金の5つを見落とすと年間100万円超の損失に。旅費規程の整備だけで節税額が年30万円以上変わります。
社長の家賃15万円が会社経費になる社宅制度の使い方
月15万円の家賃を社宅制度で法人経費化すると、年間約48万円の節税が可能に。仕組みと計算の落とし穴を具体的な数字で解説します。
役員報酬の設定ミスで年100万円損する3つの理由
役員報酬は年1回しか変更できず、高すぎても低すぎても損をする。法人利益800万円の壁を意識した最適設定で、年間100万円以上の節税差が生まれる仕組みを解説。
社長が見落とす経費5選｜年50万円超の節税を狙う
健康診断・書籍代・スマホ・少額備品・出張日当。知らないまま個人払いにしている支出が、実は全額経費になるケースがあります。年50万円超の節税につながる5つの経費を解説します。
交際費は半分しか経費にならない？50%ルールと中小企業特例
法人交際費は原則50%しか損金算入できません。中小企業の800万円全額特例や2024年改正の1人1万円ルールを正しく理解して節税につなげましょう。
役員報酬の最適額で年50万円の差が出る理由
役員報酬が高すぎても低すぎても手取りは減ります。所得税と法人税の「交差点」を意識するだけで年50万円以上の改善も。具体的な事例とシミュレーションをもとに解説します。
税務調査が来やすい会社｜3つの共通点と今すぐできる対策
税務調査は5〜7年に1度、追徴課税は500万円超も。売上の急増減・連続赤字・現金商売の帳簿不備——当てはまるなら今すぐ備えを。
自社株がある社長の相続税対策TOP3｜最大1,000万円差
中小企業オーナーの相続税問題は「自社株の評価が高すぎる」ことが核心。生命保険・役員退職金・事業承継税制の3対策を節税効果順に解説します。
事業承継で株を渡すと3000万円の贈与税。ゼロにする特例の全容
会社の株を後継者に渡すと数千万円の贈与税が発生します。事業承継税制の特例措置を活用すれば贈与税が実質ゼロに。2027年12月末が適用期限。仕組みと注意点を解説します。
役員報酬の変更期限は年1回だけ｜60万節税を逃さない方法
役員報酬の変更は期首から3ヶ月以内が原則。締切を知らずに損する社長が後を絶ちません。月5万円の調整で年60万円の節税になるケースも。見直しタイミングと確認ポイントを解説します。
税務調査で狙われる社長TOP3｜追徴200万を防ぐ方法
税務調査はランダムじゃない。現金商売・経費率の突出・利益率の急変——3つのパターンに当てはまる社長は調査対象になりやすい。狙われにくい会社の作り方を解説します。
役員報酬を月10万円変えるだけで年60万円節税できる理由
毎年4月だけが唯一の改定チャンス。役員報酬の定期同額給与ルールと、法人税・社会保険料を同時に最適化する考え方をわかりやすく解説します。
役員報酬を今月変えないと72万円損する理由
役員報酬は事業年度開始から3ヶ月以内しか変更できません。このタイミングを逃すと年間72万円以上の節税機会を丸ごと失います。変更期限と手続きの基本を解説します。
社長が見落とす経費3選｜飲食費・自宅・スマホで年45万節税
飲食費・自宅兼事務所・スマホ代。社長が見落としやすいこの3つを正しく経費計上するだけで年間150万円超の経費増、実効税率30%なら約45万円の節税になるケースも。
社長が見落としている経費5選｜年18万節税を逃していませんか
自宅按分・スマホ代・飲食費・健康診断・書籍代——意外と知らない経費5つを正しく計上するだけで、年間60万円超の経費追加も。実効税率30%なら約18万円の節税効果になります。
自社株に相続税55%？事業承継税制で節税する方法
後継者未定の社長は要注意。自社株に最大55%の相続税がかかる現実と、2027年末までに使える事業承継税制の特例措置をわかりやすく解説します。
役員報酬の最適額、業種で年300万円変わる節税ランキング
役員報酬の設定額が違うだけで、年間の手取りが300万円変わる業種があります。飲食・建設・ITコンサルの3業種を比較しながら、節税効果の差がなぜ生まれるかを解説します。
役員報酬の最適額はいくら？損しない設定の考え方
役員報酬は高くしすぎると所得税・社会保険料が増え、低くしすぎると法人税が増える。最適額の考え方と、1年に1度しかない改定チャンスを活かす方法を解説します。
役員報酬の最適額はいくら？年200万円の手取り差が生まれる理由
役員報酬は高すぎても低すぎてもNG。年商2〜5億円の社長が損益分岐点を意識するだけで、手取りを年間200万円改善できるケースを解説します。
役員報酬を4月に見直さないと1年間ずっと損する理由
役員報酬は年1回しか変更できません。3月決算の会社なら4月〜6月末が唯一のチャンス。高すぎれば個人税率55%、低すぎれば法人税増。最適額の見直し方を解説します。
役員報酬いくらが正解？年200万円差が出る損益分岐点
役員報酬が高すぎると所得税・社会保険料が、低すぎると法人税が増加。年間50〜200万円の差につながる損益分岐点の考え方と、最適額の見つけ方を解説します。
年300万円の差が出る節税ベスト3｜中小企業社長が今すぐ使える制度
賃上げ促進税制・経営セーフティ共済・役員退職金。多くの社長が見落としている3つの節税策を具体的な数字で解説。合計で年間300万円以上の節税差が生まれることも。
役員報酬は1000万より800万が得？手取りで逆転する理由
役員報酬1000万円より800万円の社長の方が手取りが多くなるケースがある。累進課税と会社経費活用の仕組みを具体的な数字で解説します。
4月が勝負！役員報酬の見直しで年間500万円変わる理由
役員報酬は年1回しか変更できません。3月決算なら6月末がタイムリミット。設定次第で所得税・住民税・社会保険料の合計が年間500万円以上変わるケースも。今すぐ見直すべき理由を解説します。
役員報酬1000万円より800万円が手取り多い理由
役員報酬1000万円より800万円に設定した方が、個人と法人の合算手取りが36万円多くなるケースがあります。累進課税と法人税の税率差を活用した節税の仕組みを解説します。
年商3億社長が見落とす節税ミスTOP3【2025年版】
年商3億円規模でも毎年500万円以上損しているケースがあります。交際費の基準変更・役員報酬最適化・賃上げ促進税制の3つを今すぐ確認してください。
福利厚生費で節税できる意外な経費5選【社長必見】
慶弔金・健康診断・社員旅行・人間ドックなど、意外と見落としがちな福利厚生費の節税ポイントを税理士目線でわかりやすく解説します。
決算前に未払費用を計上するだけで数十万節税できる
決算月に見落としがちな「未払費用」の計上。月50万円の外注費なら約11.5万円の節税効果。顧問料・保険料・残業代も対象。判断基準と注意点を解説。
小規模企業共済で退職金1,680万円を作る方法
退職金制度のない中小企業オーナーでも、小規模企業共済を使えば節税しながら老後資金を積み立てられます。20年間の積立で1,680万円を作った事例をもとに仕組みを解説します。
旅費規程を作るだけで年30万円節税？出張手当の非課税ルール
旅費規程を整備すれば出張手当は非課税。所得税も社会保険料もかからず、法人の損金にもなる。中小企業オーナーが見落としがちな節税スキームを解説します。
企業版ふるさと納税で損してる社長ワースト3
寄付額の約9割が税負担軽減になる企業版ふるさと納税。年商3億円規模でも100万円単位の節税効果がある制度なのに、使っていない社長が多すぎます。
社保料を年100万円削る役員報酬設計3選
役員報酬の設計次第で社会保険料は年100万円以上変わります。社宅・出張日当の活用から退職金設計まで、中小企業オーナーが今すぐ見直すべき3つのポイントを解説します。
交際費800万円枠を損している社長に多い3つのミス
中小企業の交際費800万円枠、実は正しく使えていない社長が多い。1人1万円ルールの見落とし、領収書の不備、枠の使い残し——知らないと年100万円超を損する落とし穴を解説します。
決算前に50万円を捨てた社長の話｜未払費用で節税する方法
決算直前に未払費用を計上し忘れ、50万円分の節税機会を逃した製造業の社長の実例をもとに、正しい未払費用の計上方法と決算対策のポイントをわかりやすく解説します。
電帳法2024年完全義務化！社長が知るべき3つの落とし穴
2024年から完全義務化された電子帳簿保存法。メール受領の請求書を紙印刷で保存しているだけではNGです。タイムスタンプの期限や青色申告取消リスクなど、社長が押さえるべき注意点を解説します。
2026年税制改正で得する社長・損する社長の分かれ目
2026年度税制改正で変わる3つの節税ポイントを解説。法人税軽減税率の延長、賃上げ促進税制の拡充、少額減価償却の見直しまで、知っているだけで数百万円の差が出る情報をわかりやすくまとめました。
売掛金500万円で27万円節税？貸倒引当金を決算前に使い倒す方法
売掛金があるだけで節税できる「貸倒引当金」。決算前に知っておくだけで数十万円の差が生まれます。中小企業の社長が今すぐ確認すべき節税策を解説。
交際費の損金算入、2024年改正で上限が倍になった話
2024年税制改正で交際費の飲食費基準が1万円以下に引き上げ。中小企業が選べる2つの損金算入ルールを正しく使えば、課税所得を数十万円単位で圧縮できます。
役員報酬の3大ミス｜知らないと追徴課税になる落とし穴
役員報酬は変更タイミングや金額設定を間違えると、経費として認められず追徴課税のリスクがあります。社長が陥りやすい3つのミスと正しい対策を解説します。
30万円特例で150万円を即経費に｜少額減価償却資産の賢い使い方
パソコンやタブレットを数年かけて償却していませんか？青色申告の中小企業なら1台30万円未満の資産を購入年に全額経費化できる「少額減価償却資産の特例」を具体例で解説します。
決算前に29万円のPCを買うだけで37万円節税できる理由
決算直前でもできる節税がある。30万円未満の備品を一括経費にできる「少額減価償却資産の特例」を、製造業社長の実例をもとにわかりやすく解説します。
配偶者を役員にするだけで年200万円の節税｜所得分散の基本
利益1,000万円を一人で受け取ると税率33%で手残り670万円。配偶者を役員にして所得分散するだけで手残りが870万円に。毎年200万円の差が生まれる節税の仕組みを解説します。
書籍・セミナー代を経費にする社長と損する社長の差
「本代は経費にならない」と思い込んで自腹を切っていませんか？事業関連の書籍やセミナー費用は、正しく処理すれば年間50万円以上を損金にできます。3つのポイントと注意点を解説。
交際費800万円の枠、使い切れていますか？損をしている社長の共通点
中小企業の交際費損金算入枠は年間800万円。にもかかわらず7割以上の社長が枠を余らせています。税務調査で否認されないための記載方法や、5,000円ルールの活用法まで解説します。
在庫評価方法の変更で決算直前に200万円節税した話
決算2週間前に利益が500万円膨らんでいた製造業の社長が、在庫評価方法を変更するだけで約200万円の節税に成功した実例を解説。先入先出法から総平均法への変更ポイントも紹介。
役員報酬の最適額とは？法人税と所得税のバランスで年200万円変わる
役員報酬をなんとなく決めていませんか？法人税と所得税の「逆転ポイント」を見極めるだけで、手取りが年200万円以上変わることがあります。具体的な考え方を解説します。
役員報酬の最適額とは？法人税と所得税の逆転ポイントで年200万円変わる
役員報酬をなんとなく決めていませんか？法人税と所得税の逆転ポイントを見極めるだけで、手取りが年200万円以上変わることがあります。最適な報酬設計の考え方を解説します。
決算前に見直すべき未払費用3選｜知らないと100万円損する節税策
決算月に見落としがちな「未払費用」の計上で、合法的に数十万〜数百万円の節税が可能です。残業代・顧問料・従業員賞与の3つを具体的に解説します。
賃上げ税制2024：中小企業が最大45%税額控除を受ける方法
2024年度改正の賃上げ税制で、給与増加分の最大45%が法人税から直接控除できます。税率控除との違いや適用要件、教育訓練費の上乗せまで、中小企業社長が知っておくべきポイントを解説。
福利厚生費で年50万節税？社長が見落とす意外な経費5選
「その出費、福利厚生費にできますよ」と税理士に言われて年50万円以上の節税に成功した社長の実話。人間ドックからお菓子代まで、意外と知られていない経費化のポイントを解説します。
決算直前でも間に合う節税10選｜法人税を合法的に減らす方法
決算月なのに何も対策していない社長へ。30万円未満の備品即時経費化から倒産防止共済の前納まで、決算直前でも使える節税テクニック10個を税理士目線でわかりやすく解説します。
決算直前でも間に合う節税10選｜法人税を数百万円減らす方法
決算月になって慌てていませんか？30万円未満の備品の即時経費化や決算賞与の未払計上など、決算直前でも実行できる節税テクニックを10個まとめました。年商1億円の会社で数百万円の節税も可能です。
事業承継の税制優遇3選｜相続税4000万円をゼロにする方法
会社を子どもに引き継ぐとき、何もしないと相続税が数千万円に。事業承継税制・小規模宅地の特例・経営承継円滑化法の3つを使えば負担を劇的に減らせます。
DX投資促進税制で360万円節税する方法【中小企業向け】
クラウド導入2000万円に対し、税額控除＋特別償却で360万円超の節税に成功した社長の実例を解説。DX投資促進税制の仕組みと中小企業が狙えるポイントをわかりやすく紹介します。
決算賞与で節税する3つの条件｜税務署に否認されない方法
決算賞与は要件を満たせば合法的に利益を圧縮できる節税策です。税務署に否認されないための3条件と、法人税を約90万円減らす具体的な方法を解説します。
決算3日前に300万円を経費化した社長の合法節税術
決算直前に利益が残ってしまった社長必見。決算賞与を使えば未払い計上でも当期の経費に。3つの条件と注意点をわかりやすく解説します。
旅費規程の作り方｜5項目書くだけで節税効果が出る
旅費規程は難しくありません。対象者・交通費・宿泊費・日当・出張の定義、この5項目を決めるだけでA4一枚の規程が完成。日当の相場や注意点をわかりやすく解説します。
個人保証を外す3つの条件｜経営者保証ガイドラインを活用する方法
会社の借入に付けた個人保証、一生背負い続けますか？経営者保証ガイドラインを使えば外せる可能性があります。3つの条件と銀行交渉のポイントを解説します。
配偶者を役員にして年200万円節税する方法【所得分散の実例】
愛知県の製造業・年商3億の社長が、奥さんを役員登記して年間約200万円の節税に成功。所得分散の仕組みと実務上の3つのポイントをわかりやすく解説します。
配偶者を役員にするだけで年200万円得する所得分散術
社長の年収を配偶者に分散するだけで、世帯の手取りが年100〜200万円増えるケースも。累進課税の仕組みを活かした役員報酬の所得分散術を、具体的な数字とともに解説します。