税務調査で経費8割否認される3つの落とし穴
接待飲食費・旅費交通費・自宅家賃按分は税務調査で最も狙われる経費です。記録不足が命取りになる理由と、重加算税35%を避けるための実践的な対策を解説します。
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中小企業オーナー社長が知っておくべき節税ノウハウをお届けします
税務調査に選ばれやすい会社3つの共通点
税務調査はランダムではなく、選ばれやすい会社には共通点があります。現金売上が多い業種・急激な売上変動・長年の無調査期間——3つのリスクと対策を解説。
後継者不在で清算すると3000万円消える現実
後継者がいない会社の清算には、退職金・専門家報酬・法人税の3重コストで3000万円超になることも。2027年末に締め切られる事業承継税制の特例と、M&A・従業員承継という選択肢を解説します。
事業承継税が2億円超？2027年末の特例期限を見逃すな
自社株の相続・贈与税は最大55%、株価5億円なら2億円超の負担になるケースも。2027年12月末が期限の事業承継税制特例措置をわかりやすく解説します。
社用車で年30万節税！5月の自動車税を経費にする方法
個人名義の車で自動車税を払い続けていませんか？法人名義に切り替えれば自動車税・保険・ガソリン代が全て経費に。実効税率30%なら年30万円の節税も可能です。
役員報酬の設定ミスで年300万円損する仕組みと対策
役員報酬が高すぎると社会保険料が年300万円超の負担になることも。手取りを守りながら会社全体のコストを下げる最適額の考え方を解説します。
家族を役員にすると年150万円節税できる理由と注意点
奥さんや親族を役員に登用するだけで年間150万円の節税も可能です。所得分散の仕組み・報酬額の決め方・税務調査で否認されない実態要件をわかりやすく解説します。
年収600万円で法人化すべき？税理士が教える3大判断基準
法人設立を検討すべき年収の目安は600〜700万円。業種・時期・年収の3つの判断基準を具体的な数字とともに解説。消費税免税期間の活用法や社会保険料の試算ポイントも紹介します。
社長専用の経費12種｜社員との差は年間100万円以上
社員の経費は年間数十万円が上限。一方、社長は役員社宅・社用車・出張日当・接待交際費など12種を合法活用できます。年100万円超の差が生まれる理由を解説。
不動産オーナーの相続税、2024年改正で節税の常識が崩れた
2024年のマンション評価見直しで、長年使われてきた節税ルートが封じられました。路線価上昇も重なり、何もしなければ5年で税負担が倍になるリスクも。今からできる正攻法を解説します。
2025年に消えた節税3策、あなたはまだ使っていますか？
タワーマンション節税・法人保険・マイクロ法人スキームが相次いで規制・監視強化。知らずに続けていると税務調査でリスクに。今すぐ見直すべき節税策を解説。
事業承継の相続税2億円が猶予される特例、2027年末が最後のチャンス
非上場株式の承継で相続税・贈与税が2億円超になるケースも。事業承継税制の特例措置なら最大100%猶予。ただし適用期限は2027年12月末。計画提出済みの社長がいますぐ確認すべきポイントを解説。
社用車で年30万節税！自動車税を正しく経費化する方法
5月の自動車税シーズンに確認したい、法人名義の社用車が持つ節税ポテンシャル。自動車税・ガソリン代・保険・駐車場費を正しく経費化すれば年間節税効果は30万円超になることも。個人名義のリスクも解説。
役員報酬を年度途中で上げると50万円損する理由
役員報酬は期首から3ヶ月以内しか変更できない定期同額給与のルールがある。年度途中で月17万円増額すると最大50万円の税負担増になることも。変更タイミングと例外規定を解説。
家族を役員にして年150万円節税する方法【所得分散】
配偶者や子どもを役員にして給与を分散する「所得分散」節税。年150万円超の節税も可能な仕組みと、税務調査に耐える実態要件をわかりやすく解説します。
法人化すべき年収は？3つの判断基準と600万円の壁
法人化の判断は「年収・業種・時期」の3基準で決まります。年収600〜700万円超・消費税免税タイミング・業種特性を整理。設立前に知っておくべきポイントをまとめました。
2025年に封じられた節税3選｜今も使えると思っていませんか
タワマン節税・法人保険・短期退職金。かつて王道と呼ばれた3つの節税スキームは、2019〜2024年の税制改正で実質的に封じられました。今も有効だと思っている社長は要確認です。
固定資産税の払いすぎ、3か月以内に取り戻す方法
5〜6月に届く固定資産税の通知書、実は評価額の計算ミスで2〜3割払いすぎているケースがあります。固定資産評価審査申出の手続きと3か月の期限を解説します。
自社株の相続税評価が3倍になる罠と3つの合法的な対策
純資産価額方式では含み益が時価換算され、自社株の評価が帳簿の2〜3倍になることも。役員退職金・会社規模拡大・事業承継税制で合法的に評価を下げる方法を解説します。
後継者なし会社清算で3000万消える？廃業コストの全体像
後継者不在の会社清算には退職金・専門家費用・個人課税の3重コストが発生。年商数億円なら3000万円超になることも。廃業より事業承継が有利な理由と節税対策を解説。