社用車で年30万節税|自動車税も経費にする正しい方法
5月の自動車税を個人で払っている社長は損をしているかもしれません。社用車を法人活用すれば年100万円超の関連費用が経費に。節税効果と按分の注意点を解説します。
中小企業オーナー社長が知っておくべき節税ノウハウをお届けします
5月の自動車税を個人で払っている社長は損をしているかもしれません。社用車を法人活用すれば年100万円超の関連費用が経費に。節税効果と按分の注意点を解説します。
役員報酬が高いほど社会保険料も膨らみます。厚生年金の上限を活用し、配当・退職金との組み合わせで社保負担を年300万円単位で削減できる仕組みを解説します。
役員報酬が高い社長ほど、所得分散の節税効果は大きくなります。配偶者を役員にして適正報酬を払うことで年間150万円以上の節税が狙える仕組みと注意点を解説します。
固定資産税の評価額は3年ごとにしか見直されない。実態より高い評価額のまま年間数十万円の過払いが続くケースも。通知書が届いてから3ヶ月以内が申請期限。5月に届いた方は今がチャンスです。
法人化の判断基準は「年収」「業種」「設立時期」の3つ。年収600〜700万円の目安、業種別の向き不向き、消費税免税を最大化する設立月の選び方を具体的に解説します。
3月決算の社長必見。少額減価償却特例・短期前払費用・決算賞与など、決算前に確認すべき節税5項目を解説。合計300万円超の節税効果を狙えます。
役員報酬を年度途中で変更すると差額が全額損金不算入に。月20万円増額を8ヶ月後に決めると約54万円の追加税負担が発生。3ヶ月ルールを知らないだけで年50万円単位の損失になります。
業績好調な会社ほど自社株の相続税評価額は跳ね上がります。役員報酬の最適化・株式保有特定会社の回避・持株会社設立の3つの合法スキームを解説します。
交際費の記載漏れ・プライベート支出の混入・架空経費——税務調査で実際に問題になりやすい経費計上の3大NGパターンと、今すぐできる対策を解説します。
法人版事業承継税制の特例措置を使えば、自社株の相続・贈与にかかる税を全額猶予できます。ただし適用期限は2027年12月末。今から使える方は限られています。
旅行費を全額自腹にしている社長は損をしています。業務目的・記録・按分の3条件を満たし、旅費規程で日当を出せば年30万円の節税も可能です。
中小企業退職金共済(中退共)は掛金が全額損金算入になる国の制度。月2万円で年24万円が経費に。法人税率30%なら年7万円超の節税効果。加入初年度は国が半額助成する仕組みも解説。
役員退職金は設計次第で手取りが3000万円以上変わります。功績倍率・退職所得控除・1/2課税の3つのポイントをわかりやすく解説します。
税務調査で経費の3割が否認される現実。交際費・旅費・役員経費の3つの落とし穴と、調査官が最初に確認する書類を具体的に解説します。
3月決算の経営者必見。短期前払費用・少額減価償却特例・決算賞与・不良在庫廃棄の4手段で経費300万円を積み上げ、約100万円の節税が狙えます。各手段の要件と注意点を解説。
役員報酬を上げれば所得税55%、下げれば法人税34%。年300万円の差が165万円の手取り差を生む仕組みと、損益分岐点の考え方をわかりやすく解説します。
役員報酬が標準報酬月額の等級ボーダーをわずかに超えているだけで、社会保険料が年50万円以上増えるケースがあります。見直しは年1回。来期の設定前に確認を。
税務調査で追徴課税を受ける会社には共通パターンがあります。売上の急変動・低すぎる利益率・申告書の不整合——この3点を知るだけで、調査リスクを大きく下げられます。
法人オーナーが保有する自社株は、評価方法次第で相続税が30%以上変わることがあります。類似業種比準価額方式の活用と基礎控除の組み合わせで、億単位の節税も。
自社株を後継者に渡す際、相続税・贈与税を最大100%猶予できる事業承継税制の特例措置が2027年12月末で終了。株価5億円なら数億円規模の税負担が対象に。残り1年半で何をすべきか解説します。